「確定申告って難しそう…」と感じている方、多いと思います。でも基本を理解してしまえば、思っているよりずっとシンプルです。
この記事では、確定申告が初めての方に向けて、必要書類・手順・期限・注意点をわかりやすく解説します。
確定申告とは？なぜ必要なの？
確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）の収入と経費を計算して、正しい税額を国に申告・納付する手続きです。
以下に当てはまる方は確定申告が必要です。
- 自営業・フリーランスとして働いている方
- 副業収入が年間20万円を超えた会社員
- 不動産収入がある方
- 株・FXなどの投資で利益が出た方（特定口座以外）
- ふるさと納税を6自治体以上に寄付した方
確定申告の期限
申告期間：毎年2月16日〜3月15日
この期間中に税務署またはe-Tax（オンライン）で申告します。期限を過ぎると延滞税・無申告加算税がかかる場合があるので注意しましょう。
確定申告に必要な書類
全員共通で必要なもの
- マイナンバーカードまたは通知カード＋身分証明書
- 印鑑（認印でOK）
- 銀行口座情報（還付金の受取に使用）
自営業・フリーランスの場合
- 収入がわかる帳簿・請求書・領収書
- 経費の領収書（1年分）
- 青色申告の場合は青色申告決算書
- 白色申告の場合は収支内訳書
控除を受ける場合
- 医療費の領収書（医療費控除を申請する場合）
- 生命保険料控除証明書（保険会社から10〜11月に届く）
- ふるさと納税の寄付金受領証明書
- iDeCoの小規模企業共済等掛金払込証明書
確定申告の手順（e-Taxの場合）
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- マイナンバーカードでログイン
- 収入・経費を入力する
- 各種控除を入力する
- 税額を確認して送信する
- 納付または還付を待つ
e-Taxはスマホでも対応しており、税務署に行かずに自宅から申告できます。マイナンバーカードがあれば最もスムーズです。
初心者がよくやるミス
- 領収書を捨ててしまう（経費として計上できなくなる）
- 売上の一部を申告し忘れる（振込以外の現金収入も対象）
- 期限ギリギリに始めて書類が足りなくて焦る
- 控除を申請し忘れて税金を払いすぎる
まとめ
確定申告は毎年必ずやってくる作業です。最初は大変に感じますが、2〜3回やれば慣れてきます。大切なのは日頃から領収書を保管し、収入と経費をこまめに記録しておくことです。
e-Taxを使えば自宅から手軽に申告できるので、ぜひ活用してみてください。
このブログでは、節約・副業・お金に関する実体験ベースの情報を発信しています。他の記事もぜひ参考にしてみてください。
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